上个月开了负数发票，这个月又开了正数发票，这个月应该怎么写分录，怎么做账啊

上个月开了负数发票，这个月又开了正数发票，这个月应该怎么写分录，怎么做账啊

答： 您好，分录，借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。

老师好，请问去年的发票现在开负数发票，需要做账吗，分录怎么写

答： 你好，需要的借应收账款负数贷，主营业务收入负数，应交税费负数。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

开的负数发票怎么做分录

答： 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本