我们公司开出去的销项发票，有材料，有劳务维修，那这个劳务怎么做分录呢，怎么结转成本呢

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-03-15 17:06

比如，分录怎么做

林木老师 解答

2022-03-15 17:08

收入：借银行存款  贷：收入   应交税费      成本  借主营业务成本  贷人工，费用等

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-03-15 17:34

你看图片，这个做对吗？感觉不对

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-03-15 17:35

但是劳务的分录是做，销售的，这个结转不对

林木老师 解答

2022-03-15 18:58

当时发生劳务成本你是计入到哪个科目了？

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-03-15 20:15

这个怎么计，这是我们公司开出去的发票，劳务费，你不是说要计去主营业务-销售吗，

林木老师 解答

2022-03-15 20:48

我是说你对应的成本，如果当时是工资那就是借成本贷应付职工薪酬，如果是计入到材料，那就贷原材料，如果是计入到费用那就你要结转到成本。

林木老师 解答

2022-03-15 20:49

如果是计入到费用就不要结转到主营业务成本去了。

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-03-15 20:51

开出的发票也能直接计入费用？不对吧，那是收入呀

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-03-15 20:52

我直接就是做，借应收，贷收入-销售，贷税金，我做的对吗，怎么结转呢

林木老师 解答

2022-03-15 21:51

同学收入没错，我说的是成本，你看看我的回答。

林木老师 解答

2022-03-15 21:51

你有收入要结转对应的成本把

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-03-15 21:53

我不懂，劳务是维修，你说怎么结转

林木老师 解答

2022-03-16 06:39

那你就先不管结转成本的事情，你维修对应的成本估计当时都计入到费用里去了，你就直接把发票做收入吧。