金税盘开盘系统，每年的费用、分机140每年，可以全额抵减么？ 分录怎么做

小丁 追问

2022-03-15 16:57

原价280一年，分机减半收，不能全额抵减是吧

东老师 解答

2022-03-15 16:58

对，只有280可以全额抵减的

小丁 追问

2022-03-15 17:01

等于第一个可以全额抵减，多个分机就不能抵减了。

那第一个拿到的，不论是电子普票还是专票都可以全额抵减么？

东老师 解答

2022-03-15 17:02

对的，第一个不管专票还是普票都可以

小丁 追问

2022-03-15 17:49

有什么证明性文件么、就是分机不能抵减的


如果不能抵减，全额计入管理费用么？

东老师 解答

2022-03-15 17:50

这个我这里没有文件，我记得第一次可以全额抵减增值税

小丁 追问

2022-03-15 17:54

那若不能抵扣，怎么做分录？

小丁 追问

2022-03-15 18:00

问下，抵减的话，是怎么算的

比如本月销项税580，进项120，税控盘280，那最终要交的销项税是多少？

东老师 解答

2022-03-15 18:00

最终缴纳的增值税是580-120-280=180元增值税

小丁 追问

2022-03-15 18:01

附加税怎么算呢，直接180*12%么？

东老师 解答

2022-03-15 18:05

对，按照你实际缴纳的增值税计算附加税

小丁 追问

2022-03-15 18:08

那我们有加计抵扣  10%

是不是应缴纳税额 是   580-120-280-120*10%

直接减掉就行？

东老师 解答

2022-03-15 18:12

加计扣除的话，只扣除你进项额的部分。

东老师 解答

2022-03-15 18:12

这个税控服务费是不能加计扣除的。

小丁 追问

2022-03-16 10:38

问下，税盘服务费分录怎么做？

支付的时候

借；管理费用  280
     贷：银行存款  280

月底做

借：应交税费-抵减税额  280

     贷：管理费用  280

还是说次月交税的时候做

东老师 解答

2022-03-16 10:39

当月这么做就行了

小丁 追问

2022-03-16 10:43

可以支付的时候直接做么？

东老师 解答

2022-03-16 10:43

可以支付的时候这么做就行