老师，关于应付职工薪酬二级科目下的公会经费年底了改如何处理

俊逸的秋天 追问

2022-03-11 15:21

那岂不是一直有余额，不用管它

玲老师 解答

2022-03-11 15:28

你好  计提 和交是二个分录 ，一借一贷为什么有余额 

俊逸的秋天 追问

2022-03-11 15:30

分录能告诉我吗？

俊逸的秋天 追问

2022-03-11 15:30

麻烦老师帮我吧

玲老师 解答

2022-03-11 15:39

你好借管理费用工会经费
贷应付职工薪酬工会经费
贷借应付职工薪酬工会费
贷银行 

俊逸的秋天 追问

2022-03-11 15:43

由于同事做账时，出现错误，导致公会经费和职工教育费用下有余额

俊逸的秋天 追问

2022-03-11 15:44

请问老师改如何处理

俊逸的秋天 追问

2022-03-11 15:44

已经结转年结账套了

俊逸的秋天 追问

2022-03-11 15:46

分录是
借：管理费用-工会经费10
贷：应付职工薪酬-工会经费10
借：应付职工薪酬-职工教育费用10
贷：现金10

玲老师 解答

2022-03-11 15:56

借应付职工薪酬-职工教育费用10
贷应付职工薪酬-工会经费10

俊逸的秋天 追问

2022-03-11 15:57

谢谢老师

俊逸的秋天 追问

2022-03-11 15:57

2021年的，我2022年调整有没有影响

玲老师 解答

2022-03-11 16:08

你好不影响的 就是上面分录  

俊逸的秋天 追问

2022-03-11 16:35

谢谢老师

玲老师 解答

2022-03-11 16:45

 你好同学：
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！