您好老师，计提工资分录这样做合理吗？ 借：管理费用—工资 贷：应付工资—应付职工薪酬 应付工资—社保（个人承担部分） 次月发工资时 借：应付工资—应付职工薪酬 贷，现金/银行存款

小何 追问

2022-03-11 11:53

老师，工资借管理费用

郭老师 解答

2022-03-11 11:57

你好，工资根据受益部门来的，后勤的管理费用，车间的制造费用。

小何 追问

2022-03-11 17:22

老师，我还是被绕进去了，比如工资5300，社保按2600基数交缴
要怎么计提工资，计提社保，次月发工资要怎么做

郭老师 解答

2022-03-11 17:22

你好，你实际交了多少的社保？个人负担多少，企业负担多少？

小何 追问

2022-03-11 17:37

有3个人，个人1人负担208*3=264，3人企业负担1248/3

小何 追问

2022-03-11 17:37

刚成立的公司工资开不高

郭老师 解答

2022-03-11 17:38

你好，先做一个人的就可以你一个人的会了，其他的都会。

郭老师 解答

2022-03-11 17:38

借管理费用工资5300
贷，应付职工薪酬5300。

郭老师 解答

2022-03-11 17:38

借管理费用社保
贷应付职工薪酬、社保1248/3

郭老师 解答

2022-03-11 17:38

借应付职工薪酬，工资5300
贷、其他应付款、个人负担的社保，264
贷、银行存款。

小何 追问

2022-03-11 17:39

打错了，个人承担624

郭老师 解答

2022-03-11 17:39

借应付职工薪酬、社保1248/3
其他应付款，个人负担的社保，264
贷、银行存款。

小何 追问

2022-03-11 17:41

好的，谢谢老师

小何 追问

2022-03-11 17:41

感谢老师耐心解答

郭老师 解答

2022-03-11 17:43

不用客气，工作愉快。

郭老师 解答

2022-03-11 17:43

那个人负担的，你再自己修改一下就行，个人负担的从工资里扣除，计提的时候在工资里面。