老师，想咨询下去年会计做了应付职工薪酬在借方。忘记少计提了工资，现在账务要怎样处理？执行的是会计准则，谢谢。

小野山茶 追问

2022-03-04 15:41

那我就直接做费用，贷应付职工薪酬吗

小野山茶 追问

2022-03-04 15:41

汇算清缴要调整吗

dizzy老师 解答

2022-03-04 15:43

借：以前年度损益调整
贷：应付职工薪酬

小野山茶 追问

2022-03-04 15:44

那不用结转到利润吗

dizzy老师 解答

2022-03-04 15:45

你也可以直接借方做本年利润，因为你是去年少计提的嘛，要这样处理的

小野山茶 追问

2022-03-04 15:48

做到本年利润吗？

小野山茶 追问

2022-03-04 15:48

那汇算清缴不用调了吗

dizzy老师 解答

2022-03-04 16:11

可以做到本年利润借方，就不用调汇算清缴了

小野山茶 追问

2022-03-04 17:12

好的，谢谢老师。

dizzy老师 解答

2022-03-04 17:17

不客气，每个努力的小天使都会有收获的