老师 我想咨询下 我们公司这个月用待转金缴纳工伤失业保险 一共439.5 这个分录怎么做？ 之前缴纳社保部分分录为 借：管理费用（医疗/工伤/失业） 研发支出（费用化支出 ） 其他应收款 （医疗/失业） 贷银行存款 计提工资以及发放工资分录为：借：管理费用 贷应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应收 库存现金

发放工资，借:应付职工薪酬 其他应收款-社会保险 贷:银行存款还是:借:应付职工薪酬 贷:银行存款 其他应付款哪一个是对的？

答： 你好，第二个是正确的。

代扣缴的个人所得税：收：借 银行存款 贷 其他应付款支出 ：借 其他应付款 贷 银行存款发放工资 ：收经费：借 银行存款 贷 其他应付款发放支出： 借 应付职工薪酬 贷 银行存款请问这两个分录对嘛

答： 你好  这个代扣的个税    是帮你们员工代扣的吗 ？ 你发放工资 才扣除个税的 ； 不应该走其他应付款的    你下面的发放工资 ：收经费是什么业务发生的 ？  

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我想咨询下 我们公司这个月用待转金缴纳工伤失业保险 一共439.5 这个分录怎么做？？ 之前缴纳社保部分分录为 借：管理费用（医疗/工伤/失业） 研发支出（费用化支出 ） 其他应收款 （医疗/失业） 贷银行存款 计提工资以及发放工资分录为：借：管理费用 贷应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应收 库存现金 。之前一直按照自己算的进行缴费 都不知道有待转金 12月份打印征缴单的时候才发现有待转金 ，然后在网上申请待转金抵扣 2月份才开始进行第一次抵扣

答： 你好 ；       你要去把你的社保缴费明细和你的  每个月的分录  单位和个人部分分别核对才行 ；  不然你没法去抵减这个待转金的 ；   看你的分录 这个分录都不对哦