老师好 刚接手一家小公司 今年1月份处置了一辆汽车 发票也开出去了 但是查账面上公司没有汽车的固定资产 后查这辆汽车是2020年9月份购进的二手汽车 开进来的是普通发票 当时的会计不知什么原因没有入账 现在怎么处理1月份的帐呢？谢谢

姚 追问

2022-02-15 10:06

这个车辆补入账 做在1月份的帐里面  但是折旧怎么补呢？购买的时候是老板给的钱

meizi老师 解答

2022-02-15 10:07

你好 ；  折旧的话 ； 你跨年了 要走 借利润分配-未分配利润贷累计折旧 ； 补做固定资产：借固定资产贷其他应付款-老板   ；   做固定资产清理处理  

姚 追问

2022-02-15 11:12

那老师好 折旧我不做了 可以吗  1月份我补入固定资产 借：固定资产 10000 贷：其他应付款-老板 10000（普通发票注明10000万） 然后1月份出售   借：固定资产清理 10000 贷：固定资产  10000   借：银行存款  5000   贷：应交税费-销项税 575.22   固定资产清理  4424.78  最后转入收支   借：营业外支出5575.22   贷：固定资产清理  5575.22  这样处理可以吗？谢谢

meizi老师 解答

2022-02-15 11:15

你好；   必须要走 折旧处理的；在去做固定资产清理的  

姚 追问

2022-02-15 11:33

好的 那我补折旧  借 ：利润分配-未分配利润  贷 ：累计折旧   这样不需要修改什么报表吧

meizi老师 解答

2022-02-15 11:34

你好； 是的。  这个是往年折旧的分录。   本年22年是走借管理费用-折旧费贷累计折旧    

姚 追问

2022-02-15 11:47

好的 谢谢老师

meizi老师 解答

2022-02-15 11:49

没事的； 希望能帮到你； 满意请给予评价