我想问个问题:A公司报废车辆，把车辆卖给B公司。10月的时候收到B公司银行转载1000元。10月份入账 借：银行存款 1000 贷：固定资产清理。做这笔分类拿到的票据只有银行收款回单。 到了11月份 A公司开出普通发票给B公司，价税合计金额是1000元。 我想问的是，11月份开出的发票要不要进行账务处理？

冬日暖阳 追问

2022-11-27 08:38

老师，为啥是其他应付款呀？

小林老师 解答

2022-11-27 08:39

您好，要么您做未开票收入，即直接借银行存款，贷固定资产清理，应交税费应交增值税等

小林老师 解答

2022-11-27 08:39

您好，是为了过度11月开票

冬日暖阳 追问

2022-11-27 08:41

您的意思是10月份不做账，等11月份开了票，直接做成借：银行存款，贷：固定资产清理，应交税费-增值税吗？

小林老师 解答

2022-11-27 08:43

您好，从来没说10月不做账，麻烦您看清楚回复，要么您10月做未开票收入，即直接借银行存款，贷固定资产清理，应交税费应交增值税等。未开票收入您理解？

冬日暖阳 追问

2022-11-27 08:45

那11月份再怎么做呀？借：固定资产清理  贷：固定资产吗

小林老师 解答

2022-11-27 08:51

您好，正确处理，10月借固定资产清理，累计折旧，贷固定资产，借银行存款，贷固定资产清理，应交税费应交增值税等，借固定资产清理，贷资产处置损益，11月，借其他应收款（红字），贷固定资产清理（红字），应交税费应交增值税等（红字），借其他应收款，贷固定资产清理，应交税费应交增值税等，

冬日暖阳 追问

2022-11-27 09:01

10月，借固定资产清理1000，贷固定资产1000,；借银行存款1130，贷固定资产清理1000，应交增值税130；借固定资产清理1000，贷资产处置损益1000.11月的处理 我还是不明白呀

小林老师 解答

2022-11-27 09:16

您好，10月没开票，但申报增值税，11月开票了