收到货物，一批未收到发票，暂估入库，借库存商品贷应付账款暂估 现在发票已经到手了，我该怎么做分录好，请问老师

收到货物，一批未收到发票，暂估入库，借库存商品贷应付账款暂估现在发票已经到手了，我该怎么做分录好，请问老师

答： 你好，原采购分录做红字冲回就可以，然后再按发票金额写蓝字

郭老师，上个月就安采购单来做，借库存商品，贷应付账款这个发票这个月开过来了，怎么做分录

答： 同学您好 上个月按照采购单做了暂估后续发票来了的处理为: 1.冲销上月暂估凭证 借:库存商品 负数 贷: 应付账款-暂估 负数 2.按发票做入库凭证 借: 库存商品 进项税额（如有） 贷:应付账款-货款 应付账款可以下设暂估，货款明细科目区分不同场景。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师您好，采购货物，款已付，货已收到。发票未收。借：库存商品 贷：应付账款-暂估 借：应付账款-暂估 贷：银行存款。。。收到发票的时候：借：库存商品- 贷：应付账款-暂估- 再做正数 借：库存商品+ 贷：应付账款+。这笔业务是完整的分录吗？

答： 您好，对的，这个是没错的，是对