老师您好，采购货物，款已付，货已收到。发票未收。 借：库存商品 贷：应付账款-暂估 借：应付账款-暂估 贷：银行存款。。。 收到发票的时候： 借：库存商品- 贷：应付账款-暂估- 再做正数 借：库存商品+ 贷：应付账款+。这笔业务是完整的分录吗？

心里的颜色 追问

2024-12-05 15:09

老师，这样这笔业务就结束了吗？

小锁老师 解答

2024-12-05 15:10

对，也缴纳了，也冲销了这个的

心里的颜色 追问

2024-12-05 15:11

不用再做一笔分录冲，银行吗？借：应付账款-暂估负数，贷：银行存款负数。在做正数借：应付账款贷银行存款

小锁老师 解答

2024-12-05 15:12

这个不用，银行存款一笔的就可以了

心里的颜色 追问

2024-12-05 15:14

老师，那我前面第一次做的分录就是完整的业务流程？

小锁老师 解答

2024-12-05 15:15

第一次做的那个是对的

心里的颜色 追问

2024-12-05 15:15

谢谢老师....

小锁老师 解答

2024-12-05 15:15

不客气的祝您开心