老师，你好。我想请问一下上月购以商品未收到发票，当月暂估入账，入账分录借：库存商品，贷：应付账款-某公司。第二个月收到发票分录是不是借库存商品-负数表示，贷应付账款-负数表示，借库存商品，应交税费-待认证进项税额，贷应付账款-某公司，

老师，你好。我想请问一下上月购以商品未收到发票，当月暂估入账，入账分录借：库存商品，贷：应付账款-某公司。第二个月收到发票分录是不是借库存商品-负数表示，贷应付账款-负数表示，借库存商品，应交税费-待认证进项税额，贷应付账款-某公司，

答： 同学你好，你的思路是对的哈，就是收到发票负数冲，然后再正确入账

老师你好，请问：１.原材料发出去加工（我方提供物料对方只负责加工）,我司做账时是　借：委外加工物资　贷：原材料吗２.如果对方加工完成送回来暂未付款未收到发票时，本月我司做账如何做？（是借：应付账款－暂估入账　贷：委外加工物资？）如果下个月才收发票如何做账？（是借：应付账款 应交税费-增-进项 贷：委外加工物资）3.如果碰到对方包工包料时，送过来的货品还要在车间再进行加工的，这时会计分录要如何做，例如要做不锈钢板激光加工

答： 借委托加工物资加工费，贷应付 收回来，借库存商品贷委托加工物资 票到了之后，红冲上面的再做发票的就行 如果需要再继续加工的话，把这个库存商品改成生产成本。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

购买原材料的时候，借：原材料 贷：应付账款--暂估入账--A公司， 支付的时候 借：应付账款--暂估入账--A公司 现在发票来了 需要怎么处理

答： 发票来了贴在购入材料的凭证后边就是