三季度计提企业所得税，没有缴纳，四季度有红字发票，四季度需要写一个冲减多提所得税分录吗

虚心的毛巾 追问

2022-01-17 13:09

四季度没有利润，就一个红字发票，年末12月份不用写冲减吗？这样不就是多交费用了吗

东老师 解答

2022-01-17 13:10

那可以把计提的冲销了

虚心的毛巾 追问

2022-01-17 13:13

这是正常的吧，我想要是不冲减，这样不是按原来开发票的缴纳，实际是没有开那么多

东老师 解答

2022-01-17 13:13

对的，这个都是正常的做账的

虚心的毛巾 追问

2022-01-17 13:13

在年度财务报表中也没有退税，直接该补交三季度就正常交是不是

东老师 解答

2022-01-17 13:14

对的，就按照正确的计提交纳就行