小规模纳税人，做2010年10-12月的账的时候，一直要不到进货发票，但现在一月份可以给我们开发票了，之前做的是借 库存商品 贷其他应付款法人(附法人微信转账凭证)，现在一月份报税之前收到的发票可以贴到去年10-12月的凭证吗？还是我把账改成 借库存商品 贷 应付账款 (暂估入库)然后把发票一月份入账冲应付账款啊？

小规模纳税人，做2010年10-12月的账的时候，一直要不到进货发票，但现在一月份可以给我们开发票了，之前做的是借 库存商品 贷其他应付款法人(附法人微信转账凭证)，现在一月份报税之前收到的发票可以贴到去年10-12月的凭证吗？还是我把账改成 借库存商品 贷 应付账款 (暂估入库)然后把发票一月份入账冲应付账款啊？

答： 您好，应当是按暂估入库入账更标准

邹老师，小规模纳税人，10-12月份进货六万多，法人微信转账付款，货也到了，发票今年一月份才开给我们，估计金额也一次开不完，我也要暂估入库吗？借库存商品，贷其他应付款-法人，收到发票了，再红冲，再做入库，然后剩下的再暂估入库？还有我们去年手工帐，今年开始在软件上做账，那怎么红冲这个凭证啊？(我是咱学堂学员，找您问问题真难，有时候遇不到您，就在这搜到了)

答： 您好，是要暂估的，暂估的凭证是正确的。 冲红的凭证跟暂估时一样，只是红字。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

24年12月是做的暂估入库：借：库存商品贷：其他应付款 借：主营业务成本 贷：库存商品冲销暂估入库：借：应付账款-货款 贷：库存商品 借：库存商品 贷：主营业务成本 借：库存商品 贷：应付账款-货款 借：主营业务成本 贷：库存商品24年12月做的暂估入库和冲销暂估入库是这样做的，但是法人有一部分是现金付的，其他是法人支付宝付的，现在报销给法人的货款是直接做借：其他应付款-法人 贷：银行存款 这样就可以了？不用去体现法人是现金付的还是银行付的？

答： 对的是的，是这个意思的。