老师你好，12月账期的增值税申报完后，发现进项税额多算了，该怎么办呢？需要更改申报表吗？因为已经扣税了，如果更改报表的话，税款会怎么补扣呢？如果不改报表的话，账务怎么处理呢？

越努力越幸运 追问

2022-01-15 21:12

认证部分没错。还有一部分是计算的，就是滴滴电子发票，火车票，机票这些，这些的计算出错了

bamboo老师 解答

2022-01-15 21:13

那您可以下个月申报的时候做进项税额转出
这样按您申报的金额写分录

越努力越幸运 追问

2022-01-15 21:19

老师，我有点理不清，分录怎么写呢

bamboo老师 解答

2022-01-15 21:20

您计算后进项税额怎么写的？

越努力越幸运 追问

2022-01-15 21:20

我这个月做进项税额转出行吗？因为实际上没那么多进项税额，软件都是自动统计的，如果我按申报的数写分录的话，不够发票抵，差的那些该怎么处理呢

bamboo老师 解答

2022-01-15 21:21

您一月份不是已经申报了吗？
您本月申报有没有缴纳税金？

越努力越幸运 追问

2022-01-15 21:22

是的，已经申报了，税款已经扣了

bamboo老师 解答

2022-01-15 21:24

税款已经扣了的话 您自己可以更正申报么 我这边有税款交了 更正要去税务大厅 比较烦
那您进项税额按照本月申报表的写分录
下个月再做进项税额转出啊
这个不矛盾啊 这个月分录是一样的 只是金额不一样

越努力越幸运 追问

2022-01-15 21:32

税款交的话，恐怕也得去大厅，我刚刚试了一下，如果就这样更正的话，恐怕会重复扣款

bamboo老师 解答

2022-01-15 21:33

所以要这个月修改的话 方便的话 最好去大厅

越努力越幸运 追问

2022-01-15 21:34

老师，您的意思我有点明白了，就是进项税额根据申报表写，不用管实际发票是吗？下个月的时候再做转出

bamboo老师 解答

2022-01-15 21:34

是的 如果是我 就这样处理