年末应付职工薪酬/社保余额贷方6万多。核实后，发现钱会计以前缴纳社保时做分录都是借方借应付职工薪酬/社保代银行。从4月开始借主营成本/社保代银行。这需要调账吗

年末应付职工薪酬/社保余额贷方6万多。核实后，发现钱会计以前缴纳社保时做分录都是借方借应付职工薪酬/社保代银行。从4月开始借主营成本/社保代银行。这需要调账吗

答： 你好，是的，是需要调账的。

年底查账，计提社保时借主营成本/社保代应付职工薪酬/社保。缴纳时应该是借应付职工薪酬/社保代银行。结果分录错误，缴纳时做成借成本代银行了，该怎么做分录调账呢，影响利润和报税吗

答： 你好，介意复制工薪酬借主营业务成本负数。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

计提工资，借管理费用-职工薪酬，贷应付职工薪酬计提社保，借管理费用-职工薪酬（单位承担部分），其他应收款-代扣社保（个人），贷应付职工薪酬实际对公银行账户发放工资，借应付职工薪酬，贷银行存款，扣社保，借管理费用-社会保险费，贷银行存款老师，工资和社保部分我可以这样做账吗

答：  同学您好，很高兴为您解答，请稍等