老师，计提社保和工资，计提到缴纳的分录是什么？其他应收款个人部分最后有余额吗

小林老师 解答

2022-01-08 13:05

您好，缴纳后没有余额

幸福的味道 追问

2022-01-08 13:20

计提工资 借 管理费用 -工资 2000  ，贷 应付职工薪酬-工资 2000， 计提社保  借 管理费用-社保200（公司承担部分），贷 应付职工薪酬-社保200     发放工资时  借应付职工薪酬 2000   贷  其他应收款  100（个人部分）个税10     银行存款1890  是这样吗

小林老师 解答

2022-01-08 13:34

您好，是的，您的理解非常正确

幸福的味道 追问

2022-01-08 13:47

但是其他应收款个人部分是有余额的，怎么平呢

幸福的味道 追问

2022-01-08 13:48

借  应付职工薪酬-社保 200   其他应收款100  ，贷  银行存款300   这是缴纳社保时的吗，所以其他应收款是平的

小林老师 解答

2022-01-08 14:01

您好，当月计提次月缴纳就没问题