社保个人部分分录，写其他应收款～社保还是写其他应收款～社保(个人部分)

永乐雪儿 追问

2023-03-29 22:23

老师，我写的第二个分录需要改成您写的分录是吧

家权老师 解答

2023-03-29 22:24

1计提工资
借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 
贷：应付职工薪酬-工资
2.计提公司承担部分社保公积金
借：管理费用-社保，公积金
贷：应付职工薪酬-社保，公积金
3.发放工资时 
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分）
     应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款
4上交杜保
借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分）
      其他应付款—社保，公积金（个人部分）
贷：库存现金/银行存款
5上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款

永乐雪儿 追问

2023-03-29 22:28

我看有的分录只写其他应收款～社保，没有写（个人部分），不确定哪个了

家权老师 解答

2023-03-29 22:29

都可以的，自己设置一个就是了

永乐雪儿 追问

2023-03-29 22:35

好的，谢谢老师

家权老师 解答

2023-03-29 22:38

不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！