替租客代付租金及电费的的分录？其他应收款吗？

小燕子 追问

2022-03-30 17:46

但是和们公司一起的

邹老师 解答

2022-03-30 17:46

（是针对这个回复有什么疑问吗）

小燕子 追问

2022-03-30 17:48

我可以这样写吗？
代付时  借：管理费用 
  贷：银行存款
收到时   借  银行存款
        借  ，管理费用负数

邹老师 解答

2022-03-30 17:48

你好，不可以。因为这个不是单位的费用

小燕子 追问

2022-03-30 17:49

我们的水电费也是客户扣我们的货款，后面我们空房，然后又租给其他公司

小燕子 追问

2022-03-30 17:49

因为我费用冲了的呀

邹老师 解答

2022-03-30 17:49

你好，替租客代付租金及电费
借：其他应收款，贷：银行存款等科目 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

小燕子 追问

2022-03-30 17:49

冲了就不属于我们的费用了

邹老师 解答

2022-03-30 17:51

你好，错误在于一开始不应当计入费用，而不是看两个分录综合的结果。
就比如错误的分录是，借：管理费用，贷：库存现金
正确的分录是，借：管理费用，贷：银行存款
调整分录是，借：库存现金，贷：银行存款 
那不能说因为做了调整分录，第一笔分录也没有错误吧

小燕子 追问

2022-03-30 17:58

那我前面一年他们都没有付水电费，我也不知道他们的水电费是多少，所以。。。我都已经做成我们费用了，我今年是不是要调账，因为本来不是我们的费用

小燕子 追问

2022-03-30 17:58

因为之前根本就没有谈好

邹老师 解答

2022-03-30 17:58

你好，之前错误的计入费用，就需要做错账更正的