缴纳计提社保的时候，借方是其他应收款社保是什么意思 贷方是其他应收款社保是什么意思 老师

晨曦 追问

2022-04-13 16:57

贷方是其他应收款 不是把个人部分收回来了吗

李霞老师 解答

2022-04-13 16:59

嗯，对，是收回来的意思，但也是从个人工资里扣掉这部分呀。

晨曦 追问

2022-04-13 17:07

就是不存在收回来 只是开工资时候直接扣掉  是吧  借方其他应收款  是做了个应该收回来的分录  贷方 其他应收款就是 收回来了？

李霞老师 解答

2022-04-13 17:10

对就是这个意思的。

晨曦 追问

2022-04-13 18:13

老师可以帮忙做个完整分录么 计提  发放

李霞老师 解答

2022-04-13 18:18

计提工资，借管理费用、职工工资
贷、应付职工薪酬、职工工资。

李霞老师 解答

2022-04-13 18:18

计提企业社保
借管理费用，企业社保
贷，应付职工薪酬企业社保。

晨曦 追问

2022-04-13 20:21

其他应收款社保 还没做进分录 我就是不会这笔，不知道做哪个里面

李霞老师 解答

2022-04-13 20:25

发放，工资到时候
借应付职工薪酬、
贷其他应收款，代扣代缴
贷，银行存款。

李霞老师 解答

2022-04-13 20:26

缴纳社保的时候
借应付职工薪酬、企业社保，
借其他应收款。代扣代缴，
贷银行存款。

晨曦 追问

2022-04-13 20:41

缴纳社保，为什么是借其他应收款

晨曦 追问

2022-04-13 20:41

老师我更不懂了这笔

李霞老师 解答

2022-04-13 20:55

其他应收款它体现的是个人代扣代缴的那部分，它是一个过渡的科目。