师你好！公司类型：总分机构 分公司给总公司开了发票， 总公司做成本 借：成本 贷：其他应收款（冲了借款） 分公司做： 借：其他应付款 贷：收入 总公司与分公司往来冲掉了。 那收入和成本是不是照常累加到总公司联合报表里面呢。谢谢！

薇薇 追问

2024-07-15 15:02

老师你好！季度所得税申报，总分机构有一个分摊比例的表。总公司占50%，分公司占50%   有些分公司没有收入，只有工资及小部分总资产，但也会有分配金额，但实际分公司没有收入是不缴的，总公司有自动分配金额到分公司，那这种情况怎么处理呢？

小锁老师 解答

2024-07-15 15:06

那这样的话，形成分公司欠款，不缴纳这个就行

薇薇 追问

2024-07-15 15:35

老师你好！这个自动分配给分公司金额，分公司可以不缴吗？

小锁老师 解答

2024-07-15 15:41

对，他是可以不缴纳的

薇薇 追问

2024-07-15 16:04

老师你好！总分公司自动分配到分公司的那个金额，分公司怎么填 呢？

小锁老师 解答

2024-07-15 16:04

啥意思？你说填哪里还是啥

薇薇 追问

2024-07-15 16:06

老师你好！比如总公司分配给分公司5K的预缴季度所得税。那分公司在表的哪个位置填这个数呢？

小锁老师 解答

2024-07-15 16:08

应交税费 ——所得税，这个就行