你好，这月没有销项税额，购买税控盘280元没法实际扣除，如果不扣除的话，下月填这个减免项吗，还是这一笔先不做，等到哪个月有销项税额了再抵减

行走在一个人的小路上 追问

2022-01-05 10:05

留抵的话，那账上的应交税额这里与增值税表上不一致没事，还是我先不做这笔分录，先挂在管理费用，到时抵扣时再做分录冲管理费用，你觉得哪种方法更好，因为我考虑是12月了，跨年了，所以想后面不用再调整管理费用

meizi老师 解答

2022-01-05 10:12

 你好；  不会的。  你账上要处理下抵减分录 。 然后申报做留抵就会一致的  

行走在一个人的小路上 追问

2022-01-05 10:16

申报留抵就只需要在附表四填本期发生额就行对吧，我账上做了借应交税费-免减税，贷：管理费用，这样就完事了对吧

meizi老师 解答

2022-01-05 10:20

 你好； 是的。     是的。 这样就可以了  

行走在一个人的小路上 追问

2022-01-05 10:21

好的，谢谢您！

meizi老师 解答

2022-01-05 10:25

没事的；希望能帮到你  

行走在一个人的小路上 追问

2022-01-05 10:43

另外老师还问一个问题，我自己手上有个商贸公司，注册时是挂在一个公司的地址，实际也没有房租，之前一直是挂了一笔房租，但去年汇算清缴时是调增了的，今年这个房租可以不挂了吗？有没有什么影响 ，怎么做才使风险降低

meizi老师 解答

2022-01-05 10:50

 你好；  你今年这个房子    办公室是不用了吗？正常你租赁的房租   是需要   做账的； 除非你变换了地址  

行走在一个人的小路上 追问

2022-01-05 13:45

事实上只是挂个名头，没有实际租用，

meizi老师 解答

2022-01-05 13:49

你好 ；  没有实际用吗 ？  那你这个公司是空壳的吗  

行走在一个人的小路上 追问

2022-01-05 14:01

差不多这意思，只是有订单就做的性质，买卖而已

meizi老师 解答

2022-01-05 14:04

 你好；  那也得     报房租的。 除非你是无偿   

行走在一个人的小路上 追问

2022-01-05 14:33

可以无偿的形式吗， 还是可以不做房租，因为汇算清缴一样会调增，就是找不到这个平衡点

meizi老师 解答

2022-01-05 14:42

 你好；确实是无偿的话。   可以做无偿处理的。