您好老师，我们是销售方，对方客户购买我公司产品换货了，但是没有给我们退票重开，对方企业就销户了，想问下我们需要如何账务处理？目前换货的金额一致，产品不一致，对方企业已注销，我公司也没在给对开票！

Abby 追问

2021-12-27 17:02

那我们还需要把换货的发票给对方开吗？

郭老师 解答

2021-12-27 17:11

你好，现在没法退回去的，这个发票你们也没法使用。

Abby 追问

2021-12-28 11:00

老师您是不是没有明白我说的问题，第一次我们卖给他A产品，总价1500元，开票了，对方换货，把A退回换成B了，总价也是1500，我们公司应该是收到A产品的1500元发票，给他重新开B产品的发票，但对方公司注销了，不能给我们把原票开红字了，我们还需要给他们开B产品的发票吗？还是说开票金额一样，他们不用给我们退票我们也不给他们重开了？

郭老师 解答

2021-12-28 11:12

你好，我听明白了，你收到a产品的，实际购买的是B产品
这个a产品的发票用不到，所以之前给你开的这个发票无用废啦。

郭老师 解答

2021-12-28 11:12

然后你做B产品，无票成本
汇算清缴调增不允许抵扣企业所得税。

Abby 追问

2021-12-28 11:15

老师，我们是销售方，我们卖给对方的产品，他们注销了，A产品的发票给我们退不了，我们怎么操作？

郭老师 解答

2021-12-28 11:30

这个是专票吗？对方认证吗？

郭老师 解答

2021-12-28 11:30

如果没有认证的话，发票没有收回来，你可以红冲的去税务局报备发票丢失。
入库a产品，然后销售B产品。

郭老师 解答

2021-12-31 14:23