老师我们办公室的房租不是每个月给房东，有钱就给的，因为没有发票，只做内账，是不是每个月要计提当月的房租，借管理费用-租赁费 贷，其他应付款-房东

zf 追问

2021-12-22 17:42

好的老师，
还有一个问题是这样的，老板妈妈的社保我们公司买，不发工资，钱也是公司出，这样内账应该怎么计提工资呢

佟老师 解答

2021-12-22 20:50

内账计提工资？还是说直接作为保险分录

zf 追问

2021-12-22 20:56

是的，计提工资时要要加上老板妈妈的社保一起计提？社保费全额公司承担

zf 追问

2021-12-22 20:58

还是做两笔份分录，一笔计提工资，社保费用不用计提，直接做借管理费用-社保费，贷银行存款

佟老师 解答

2021-12-22 21:05

你内账，社保直接做费用就可以了

zf 追问

2021-12-22 21:44

那就不需要计提咯

佟老师 解答

2021-12-22 21:46

对，不需要了，内账没有必要，真实反映损益就行

zf 追问

2021-12-22 21:50

好的，谢谢老师

佟老师 解答

2021-12-23 11:57

不客气祝您学习愉快！