送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-12-21 11:56

你们的增值税可以差额交税的收入减去成本,按这个来交。

郭老师 解答

2021-12-21 11:56

一般纳税人还是小规模的。

威武的台灯 追问

2021-12-21 11:56

一般纳税人

威武的台灯 追问

2021-12-21 11:57

差额征收是按5%吗

郭老师 解答

2021-12-21 11:57

对的是这么做的,附加税等于增值税的12%,如果月销售额10万,或者季度销售额30万,可以免地方教育和教育附加。

郭老师 解答

2021-12-21 11:57

所得税,如果是小型微利企业,利润100万以内的税率2.5%,利润100万到300万之间的税率10%。

威武的台灯 追问

2021-12-21 12:00

为什么开票的时候按差额征收,但自动分离的税额比(收入-成本)*5%还要低

郭老师 解答

2021-12-21 12:00

收入减去成本这个余额除以1.05乘以5%,按这个来算增值税的。

威武的台灯 追问

2021-12-21 12:02

那个进项税额转出分录怎么做

郭老师 解答

2021-12-21 12:09

你好,之前的分录是怎么做的?

威武的台灯 追问

2021-12-21 12:12

之前没做过

郭老师 解答

2021-12-21 12:13

你好,这个具体的是什么业务的?

郭老师 解答

2021-12-21 12:13

还有什么原因需要做进项转出对方红冲的发票吗?

威武的台灯 追问

2021-12-21 12:13

什么情况下要做进项税额转出

郭老师 解答

2021-12-21 12:14

认证了不允许抵扣的增值税,比如是福利费、招待费的,还有对方给你开了红字发票。

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相关问题讨论
现目前再生资源回收一般有三个可以在节税方面可操作的。 一.注册有限公司,不改变现有经营地点,模式,人员,无需实地注册。注册在园区内,自身合法经营,利用合理的业务分流即可。可以享受增值税,所得税奖励返还扶持。 返还比例一般是增值税地方留存部分30%-80%,所得税地方存留部分30%-80%。 增值税地方留存为50%,所得税为地方留存40%。特殊情况企业最高可享受奖励返还扶持比例为90%。 二.针对再生资源回收可直接享受所得税的核定征收,直接核定所得税2%,增值税还可以继续享受奖励返还扶持。小规模纳税人和一般纳税人均可享受。 三.注册个人独资企业。在企业缺少进项的时候,在园区成立个人独资企业,享受核定征收,综合税率在5%左右(2020年初5月之前在3%左右)。
2020-05-07 10:26:50
你们的增值税可以差额交税的收入减去成本,按这个来交。
2021-12-21 11:56:00
你好同学,自2011年开始,再生资源回收环节不享受增值税优惠,并将废旧电池、废线路板、废旧电机、报废汽车、废塑料、废橡胶等部分再生资源加工企业,纳入资源综合利用产品及劳务增值税优惠政策范围,实行有条件即征即退50%的政策。2015年,财政部、国家税务总局发布《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(财税[2015]78号),扩大了再生资源行业享受增值税优惠政策的范围,并按不同品种实行不同比例的增值税即征即退政策。从现行政策来看,再生资源回收环节仍然不享受增值税优惠政策,加工环节实行增值税有条件即征即退,优惠比例从30%-70%不等。
2020-04-04 12:17:07
你好,这个最好是咨询下当地12366
2018-12-17 17:50:43
你好;   比如2022年再生资源税收优惠政策指的是《财政部、税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》规定。该公告规定从事再生资源回收的增值税一般纳税人销售其收购的再生资源,可以选择适用简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税,或适用一般计税方法计算缴纳增值税。《财政部、税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》规定:从事再生资源回收的增值税一般纳税人销售其收购的再生资源,可以选择适用简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税,或适用一般计税方法计算缴纳增值税。 
2022-10-17 14:10:20
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