老师 你好 请问现在是年底了 公司基本户刚收到了一笔应收账款 这个钱是不是要全部提出来 如果不提的话就是利润了要做未分配利润 要缴所得税吗？

十指相扣 追问

2021-12-18 17:59

老师 不明白

十指相扣 追问

2021-12-18 18:08

老师 我是说 第四季度做账是亏损 但账户里还有收回来的应收款项没提出来

小菲老师 解答

2021-12-18 18:44

同学，你好
你之前的分录是不是
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费

十指相扣 追问

2021-12-18 18:44

是的老师

小菲老师 解答

2021-12-18 18:45

同学，你好
那已经做到收入了，就要缴纳企业所得税了

十指相扣 追问

2021-12-18 18:46

老师 账目做的是亏损了呀

小菲老师 解答

2021-12-18 18:47

同学，你好
如果是亏损，没有利润，就不用缴纳企业所得税

十指相扣 追问

2021-12-18 18:50

好的老师 账户里有钱没事哈？

小菲老师 解答

2021-12-18 20:20

同学，你好
没有关系的