老师，你好！员工备用金入的其他应收款科目，报销时因为没有合规发票所以账上一直没有冲完，累计金额比较大，但是在老板（老板管报销）那边经常有报超的还补打了报销款，像这种补打的报销款只有一张回单我应该怎么做账呢

随❤ 追问

2021-12-17 10:11

报销的多是收据，正规的票据还不够冲月初打的备用金，然后在老板那边报销超备用金的还会补打款就只有一张补报销的回单

bamboo老师 解答

2021-12-17 10:19

那就只好冲个人往来跟费用 不然往来不平

随❤ 追问

2021-12-17 10:25

具体该怎么操作呢老师

bamboo老师 解答

2021-12-17 10:25

老板报销的支出 您平时通过银行存款科目核算吗

随❤ 追问

2021-12-17 10:32

是的从公户打款，我是新来公司的，之前的会计补打报销款也是借：其他应收款，贷记银行存款，可是这样的话会导致个人应收越来越多，但是我不知道这个该怎样去处理

bamboo老师 解答

2021-12-17 10:33

费用报销的时候
借：管理费用
贷：其他应收款
发生支出的话 这样写分录 没有发票汇算清缴的时候纳税调整

随❤ 追问

2021-12-17 10:37

报销的时候票据合规的就是您说的这个分录，其余部分就一直挂着的，像现在补报销的回单可以这样做分录吗？借：管理费用，贷：银行存款，汇算清缴时做纳税调整，可是只有一张打款的回单，后期还需要找正规的发票附后边吗

bamboo老师 解答

2021-12-17 10:38

如果汇算清缴纳税调整了 就不需要找

随❤ 追问

2021-12-17 10:48

老师，像之前长期挂的个人应收也可以像这样转销吗

bamboo老师 解答

2021-12-17 10:48

之前长期挂的个人应收也可以像这样转销