上半年六个月， 每个月收到保洁的劳务费发票1600元，但是当时是行政人员走的报销流程，直接付给行政人员了，凭证是 借：管理费用贷：其他应付款。 现在税务局要求更正申报，交个税。 那就应该用应付职工薪酬科目了。 上半年所有的相关凭证如果不一张一张红冲的话，怎么做比较好？怎么更正账务

佟老师 解答

2021-12-14 14:34

他不是给你劳务发票了吗

陈丽 追问

2021-12-14 14:35

啊 那保洁的劳务费发票 帮她申报代扣代缴个税  怎么做账

佟老师 解答

2021-12-14 14:35

借其他应付款
贷应交税费-个税
现金

陈丽 追问

2021-12-14 14:35

麻烦你认真读一下好吗！

佟老师 解答

2021-12-14 14:37

我跟您写分录了，等于就是没申报个税

陈丽 追问

2021-12-14 14:39

之前分录不用管吗？

陈丽 追问

2021-12-14 14:42

是要应付职工薪酬科目的吧？你确定不走吗？ 如果不走 那么个税申报表数据与账务对硬不起来有差额！你真的确定吗？

佟老师 解答

2021-12-14 14:50

这个不属于应付职工薪酬

佟老师 解答

2021-12-14 14:51

这个本身又不是工资薪金申报

陈丽 追问

2021-12-14 15:04

这个平台 其他所谓的老师说 回答 应付职工薪酬～劳务费 无语死了

佟老师 解答

2021-12-14 15:09

你想想这个怎么回是应付职工薪酬呢?他给你开具劳务费发票，在占你应付职工薪酬额度，那纳税人不就是吃大亏了，而且你申报个税时，也是按照劳务，不是工资薪金

陈丽 追问

2021-12-14 15:15

好的 纠结死我了 因为税务局更正申报我没有底单。 从电子税务局点击查看只能看到一个每月合计数。合计数统计起来，与工资没对得上

佟老师 解答

2021-12-14 15:19

是的，本身劳务公司就是稽查的重点，所以他肯定会看你的回单