我们发货根据客户需要让开增值税发票的就开，不需要的就不来，其实客户也就欠厂1.5万，但是前几年好多来了增值税发票的钱没打过来，现在收到开发票的那个厂家打到公司帐户货款20万，怎么做会计分录

想问一下，我们的跟厂家代理直销商品的，我们销售的客户直接在厂家拿货，厂家又是对着我们的客户开增值税发票的。中间的差价我们要给厂家开发票。这种情况会计分录怎么做？

答： 你好，你按照差价做金额做收入处理即可

我们发货根据客户需要让开增值税发票的就开，不需要的就不来，其实客户也就欠厂1.5万，但是前几年好多来了增值税发票的钱没打过来，现在收到开发票的那个厂家打到公司帐户货款20万，怎么做会计分录

答： 您好，当时不是记应收账款的吗，现收到钱了，借：银行存款，贷应收账款

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我单位A有30名职工外派到 B公司工作，这30名职工产生的每月有40万的工资应发数，这笔费用都由B公司拨付，A需要给B开增值税发票. 除此之外，A再没有其他收入跟支出，B需要负担这笔费用给A带来的全部税费支出，请问，A是开给B什么税目的税率为多少的发票？A需要开多少钱的发票？具体怎么算？A收到跟支付这笔费用的具体会计分录是什么？

答： 你好开劳务费用就可以了，税率是六个点的，40万乘以（1%2B6%）这是发票的价税合计，附加税所得税等另外算，收到这笔钱做收入，借银行贷主营业务收入贷销项