现在关于发票有2个问题，公司是开增值税普通发票1.公司让其他公司帮忙代开增值税发票，税金是五个点，这个税金计入内账还是外账？会计分录怎么写？2.公司帮其他公司开票，别人给税金，不是工程应该计入外账吗？这个分录怎么写？

吴月柳 解答

2017-01-18 17:18

1,发票不能当你们业务，所以只能入内账，借：管理费用-税金  贷：银行存款 
2,你们开票出去要当你们业务做入外账，别人给的税金做内账冲减管理费用，外账分录，借：应收账款  贷：主营业务收入   贷：应交税费

吴月柳 解答

2017-01-19 16:05

税账上你们开了票就是你们的业务了