1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

罗老师

职称： 中级会计师,税务师

2015-10-22 16:30

计算增值税是每个月计算的？本月销项税-进项税 进项转出？需要减留底税额吗？

金果 追问

2015-10-22 16:32

本月销项税-本月进项税 本月进项税转出，需要减留底税额吗

金果 追问

2015-10-22 16:36

这个计算之后，如果进项大于销项需要做分录吗？
销项大于进项的话怎么做分录

金果 追问

2015-10-22 16:46

这月计提吧，下月才银行扣款，那贷方是什么？

金果 追问

2015-10-22 16:48

那就是银行收到回单了才做？

罗老师 解答

2015-10-22 15:26

不需要做任何分录

罗老师 解答

2015-10-22 16:32

本月应纳税额=本月销项税-进项税 进项转出-上期留底税额

罗老师 解答

2015-10-22 16:38

进项大于销项不用记账；销项大于进项  借:应交税费——未交增值税  贷:银行存款

罗老师 解答

2015-10-22 16:47

增值税不用计提的

罗老师 解答

2015-10-22 16:49

收到银行回单记账

上传图片  
相关问题讨论
您好！借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
2017-10-09 16:23:12
形成留抵税额的情况，不用做结转分录的。
2018-03-07 09:12:06
不需要做任何分录
2015-10-22 15:26:38
你好，这样做结转分录 借；应交税费—应交增值税（销项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费—应交增值税（进项税额）
2020-07-25 16:32:33
您好，分录，借，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷，应交税费-应交增值税-进项税额，同时，借，应交税费-未交增值税，贷，应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
2018-02-21 22:43:28
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...