租房合同到期，新的合同也还没有签署，但是确定要续租的，现在既没支付，也没收到发票，要怎么做账

Miracle 追问

2025-12-17 11:10

老师，我方是购买方

小菲老师 解答

2025-12-17 11:10

同学，你好 
借：管理费用-租赁费 
贷：其他应付款

Miracle 追问

2025-12-17 11:11

直接做管理费用吗，现在什么都没有

小菲老师 解答

2025-12-17 11:11

同学，你好 
是的，暂估费用

Miracle 追问

2025-12-17 11:13

那贷方是做其他应付款吗，收到发票转到应付账款？

小菲老师 解答

2025-12-17 11:14

同学，你好 
收到发票，红冲之前的暂估，然后按照发票重新做

Miracle 追问

2025-12-17 11:17

万一汇算清缴之前都没收到发票，每月分摊房租金额又有点大，这样是不是会有税务风险

小菲老师 解答

2025-12-17 11:19

同学，你好 
这个费用就不能税前扣除

Miracle 追问

2025-12-17 11:20

除了不能税前扣除，账务上不用调整吗

Miracle 追问

2025-12-17 11:22

那我现在就先暂估，然后根据暂估的每月分摊房租

小菲老师 解答

2025-12-17 11:26

同学，你好 
除了不能税前扣除，账务上不用调整吗 
不用

小菲老师 解答

2025-12-17 11:26

那我现在就先暂估，然后根据暂估的每月分摊房租 
可以的