请问下老师 一般纳税人是不是收到专票了，税金就必须要走应交税费-进项税里啊？如果我不需要抵扣可以直接做成本里吗？

月半弯 追问

2021-09-13 10:31

是不能像小规模那样直接做成本里的是吧

辜老师 解答

2021-09-13 10:33

你可以先认证，然后转出

月半弯 追问

2021-09-13 10:51

老师能把分录写一下吗？谢谢

辜老师 解答

2021-09-13 10:52

你是材料发票还是费用发票

月半弯 追问

2021-09-13 11:04

稍等，我看下，老师先别回复，不然一会问题就结束了。

月半弯 追问

2021-09-13 11:23

材料发票老师，，，

辜老师 解答

2021-09-13 11:28

借：原材料，应交税费—应交增值税—进项税，贷：应付账款
进项税转出，借：原材料，贷：应交税费—应交增值税—进项税转出

月半弯 追问

2021-09-13 11:35

就这两步啊 比百度上简单多了 谢谢老师

辜老师 解答

2021-09-13 11:56

好的，客气，帮到你就好