借：管理费用-社保1000 贷：应付职工薪酬社保1000 借：应付职工薪酬社保1000 借：其他应收款1000 贷：银行存款2000 老师这个分录我做完之后、如果下个月我公司收回了帮员工垫付的款项分录就是 借：银行存款1000 贷：其他应收款1000 然后再到了发工资的就直接再另外做发工资的分录咯

郭老师 解答

2021-09-01 13:18

你们的工资发的时候没有扣除这个社保个人负担的社保，他单独给你钱吗？

友好的白猫 追问

2021-09-01 13:57

没给，当时没扣下来，公司贷垫了

友好的白猫 追问

2021-09-01 13:59

那如果下个月收回来是冲借方的其他应收款吗

郭老师 解答

2021-09-01 14:02

你好
是的冲其他应收款。

友好的白猫 追问

2021-09-01 14:03

那另外又发工资了就直接也另外做工资的分录吗

郭老师 解答

2021-09-01 14:03

对的是的，是这么做的。

友好的白猫 追问

2021-09-01 14:05

老师如果说当月就扣下员工自己要交的部分呢，分录又是怎样呀

郭老师 解答

2021-09-01 14:09

借应付职工薪酬、工资贷、其他应收款。

友好的白猫 追问

2021-09-01 14:17

就是扣下来员工部分多少金额就做多少金额到贷方的其他应收款对吧

郭老师 解答

2021-09-01 14:20

对的是的，是这么做的。

友好的白猫 追问

2021-09-01 14:25

好的好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-09-01 14:38

不用客气，工作愉快。