老师，之前年度一张发票被税务局查出来是假的，然后做了进项税额转出，还补缴了增值税，附加税和企业所得税 ，这个要怎么做啊

k1 追问

2021-08-19 15:59

这个是之前别人转过来的，我这边没有账   是转的2014年的，我这边只有2019年4月之后的账

k1 追问

2021-08-19 16:00

数额不大，增值税1900，其他的1100   可以简化处理吗

meizi老师 解答

2021-08-19 16:05

 你好   那你就做账 ：借  利润分配-未分配利润  贷进项税转出   应交税费-应交企业所得税 -城建税 -教育费附加 -地方教育费附加 ；； 结转 ：  借进项税转出贷应交税费-应交增值税 -转出未交增值税 借   应交税费-应交增值税 -转出未交增值税  贷 应交税费-未交增值税   缴纳 ：借   应交税费-未交增值税  应交税费-应交企业所得税 -城建税 -教育费附加 -地方教育费附加 贷银行存款 ；