老师，我公司是一般纳税人，员工出差报销住宿费，专用发票金额500元，但公司制度规定只能报销400元，我应该怎么做账呢？要进项税转出吗？

老师，我公司是一般纳税人，员工出差报销住宿费，专用发票金额500元，但公司制度规定只能报销400元，我应该怎么做账呢？要进项税转出吗？

答： 学员您好，实际做账为，这里假设住宿费发票税率是6% 借：管理费用 400/1.06 应交税费-应交增值税（进项税额）500/1.06*6% 贷：银行存款 400 应交税费-应交增值税（进项税额转出）100/1.06*6%

老师，你好，我单位收到一张住宿费的异常发票，现在国税局要求我做进项税转出。但是我并没有抵扣，请问我进项税转出的会计分录怎么写

答： 您好，你都没有抵扣为什么要转出

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

燃气公司为一般纳税人，收到了住宿费的专票，做分录的时候需要体现进项税吗？

答： 你好，这个具体的是什么业务的，出差的可以抵扣。