老师，你好，我单位有一张员工出差的住宿费发票，未勾选抵扣未入账，今天税务局打电话过来说这张发票属于异常发票（走逃失联），让我进项税转出（专管员说我已经抵扣了，可是我没有抵扣啊），那现在我是抵扣再转出，还是操作不抵扣勾选

有有 追问

2023-06-26 09:09

老师，就是下个月初跟其他发票一起抵扣，然后再把它转出是吗

郭老师 解答

2023-06-26 09:11

对的，是的，是这么做的。

有有 追问

2023-06-26 09:17

老师，抵扣再转出，那我分录怎么做

郭老师 解答

2023-06-26 09:19

借销售费用、差旅费、
应交税费、应交增值税进项，
贷银行
借销售费用、差旅费，
贷应交税费、应交增值税进项转出，
这个销售费用没法抵扣所得税的。