送心意

佟老师

职称税务师,中级会计师

2021-05-20 15:26

借:银行存款
管理费用
贷:主营业务收入
销项税额

华凤 追问

2021-05-20 15:39

老师我们是小规模,确认收入的时候也是不需要借应交税费吧

佟老师 解答

2021-05-20 15:52

你不超过45万免增值税

华凤 追问

2021-05-20 15:56

一个季度的收入吗

佟老师 解答

2021-05-20 16:10

是的,一个季度的收入

华凤 追问

2021-05-20 16:10

那妥妥的超过了呢

佟老师 解答

2021-05-20 16:11

那就要全额缴纳税金了

华凤 追问

2021-05-20 16:32

请问下集团预收我们的房费,我该怎么做账做什么分录呢

佟老师 解答

2021-05-20 16:55

借应收账款
贷:主营业务收入
销项税额

华凤 追问

2021-05-20 17:03

好的谢谢老师

佟老师 解答

2021-05-20 17:18

不客气,祝您学习愉快!

华凤 追问

2021-05-20 18:33

老师,贷主营业务收入。岂不是增加了收入,可是我没收到这笔钱呢

佟老师 解答

2021-05-20 18:38

这个不是你们的收入吗

华凤 追问

2021-05-20 19:14

是我的收入没错的,但是集团收走了,那就是说他们扣除的那部分费用。我就借管理费用,贷应收账款是吗

佟老师 解答

2021-05-20 19:33

借应收账款
管理费用
贷:主营业务收入
销项税额

华凤 追问

2021-05-21 09:47

老师,我想再请教您个问题,我们老板用私账支付的各种费用,应该怎么处理,虽然软件上有老板私户,有没有必要从公账上转给老板,再做账呢

佟老师 解答

2021-05-21 09:48

需要做价税分离的

华凤 追问

2021-05-21 09:55

老师,我们是小规模,进项也不可以抵扣还需要做价税分离吗

佟老师 解答

2021-05-21 09:56

对啊,销项分离跟抵扣不抵扣进项无关

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借:银行存款 管理费用 贷:主营业务收入 销项税额
2021-05-20 15:26:39
借:管理费用 贷:其他应付款
2015-11-18 14:13:10
你好,根据你们收到的发票,冲减应收账款或其他应收款就可以。
2020-06-05 15:07:50
你好!根据发票冲减你们的应收账款就可以。
2020-06-05 15:06:29
借:管理费用 贷:银行存款
2018-08-22 09:53:05
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