您好老师，集团代收了我们一部分房费，然后他扣除他的各种加盟费管理费。剩下的才打到我们卡上的，相当于给他们的管理费没有从账上有，请问这个我要做什么分录呢

华凤 追问

2021-05-20 15:39

老师我们是小规模，确认收入的时候也是不需要借应交税费吧

佟老师 解答

2021-05-20 15:52

你不超过45万免增值税

华凤 追问

2021-05-20 15:56

一个季度的收入吗

佟老师 解答

2021-05-20 16:10

是的，一个季度的收入

华凤 追问

2021-05-20 16:10

那妥妥的超过了呢

佟老师 解答

2021-05-20 16:11

那就要全额缴纳税金了

华凤 追问

2021-05-20 16:32

请问下集团预收我们的房费，我该怎么做账做什么分录呢

佟老师 解答

2021-05-20 16:55

借应收账款
贷：主营业务收入
销项税额

华凤 追问

2021-05-20 17:03

好的谢谢老师

佟老师 解答

2021-05-20 17:18

不客气，祝您学习愉快！

华凤 追问

2021-05-20 18:33

老师，贷主营业务收入。岂不是增加了收入，可是我没收到这笔钱呢

佟老师 解答

2021-05-20 18:38

这个不是你们的收入吗

华凤 追问

2021-05-20 19:14

是我的收入没错的，但是集团收走了，那就是说他们扣除的那部分费用。我就借管理费用，贷应收账款是吗

佟老师 解答

2021-05-20 19:33

借应收账款
管理费用
贷：主营业务收入
销项税额

华凤 追问

2021-05-21 09:47

老师，我想再请教您个问题，我们老板用私账支付的各种费用，应该怎么处理，虽然软件上有老板私户，有没有必要从公账上转给老板，再做账呢

佟老师 解答

2021-05-21 09:48

需要做价税分离的

华凤 追问

2021-05-21 09:55

老师，我们是小规模，进项也不可以抵扣还需要做价税分离吗

佟老师 解答

2021-05-21 09:56

对啊，销项分离跟抵扣不抵扣进项无关