老师您好去年的分录写错了，分录是借管理费用-交通费6000贷：预付账款-待摊费用-房租6000今年如何调整？

Lili 追问

2021-05-19 15:29

是的，老师我们是小微企业没有设置这个科目的？

maize老师 解答

2021-05-19 15:33

小准则吧，借管理费用 租赁费6000，借管理费用交通费 负数，-6000

Lili 追问

2021-05-19 15:44

小准则一般纳税人，借管理费用 租赁费6000，借管理费用交通费 负数，-6000 这样可以吗老师？那我去年的汇算清缴不用改吗？

maize老师 解答

2021-05-19 15:49

是的， 不过实务中建议是做借 未分配利润 租赁费，贷未分配利润 交通费，这个汇算清缴明细按对去填写，这个期间费用租赁费，还是包括这个6000 ，为了不影响21年汇算清缴明细，建议做未分配利润不按准则

Lili 追问

2021-05-19 16:07

老师我只是二级明细填写错误可以不用修改吗，我借未分配利润没有设置二级明细 租赁费，我要单独设置吗？

maize老师 解答

2021-05-19 16:16

借未分配利润没有设置二级明细 租赁费，我要单独设置 最好是设置下比较好，你说改指的是改啥，汇算清缴？需要按改之后去做填写期间费用表

Lili 追问

2021-05-19 16:28

老师您好未分配利润下边有二级明细吗?从来没有设置过。借 未分配利润 租赁费6000，贷未分配利润 交通费6000，这个金额都是正数吗？有点晕了。

maize老师 解答

2021-05-19 16:33

可以自己设置，你不设置话，那这样反结账去调算了

Lili 追问

2021-05-19 16:35

老师反结账要报表的啊，还怎么设置二级明细，利润分配-未分配利润本来就是二级明细。

maize老师 解答

2021-05-19 16:48

再设置三级科目，不好意思说错，是设置三级科目，不需要改报表啊，你资产负债表，和利润表都是一级科目取数啊，就是现金流量表变动了

Lili 追问

2021-05-19 16:52

老师我现在是二级科目选择错了。不是一级科目。

maize老师 解答

2021-05-19 16:56

所以这个对应这个直接反结账去调就可以，只会影响现金流量表，别的不会影响，

maize老师 解答

2021-05-19 16:57

1 ，按准则，你这个做费用21年调影响21年 明细了影响21年汇算清缴，2 ，要是做未分配利润，你不想增加3级科目，