老师，公司没有给法人发工资，但是每月加了社保，这个凭证我每月怎么计提然后做缴纳凭证？

Queen 追问

2021-05-17 11:17

老师，上海最低工资是2420，2月银行扣款3721.10，这个凭证我怎么做？

王超老师 解答

2021-05-17 11:20

你好
借：营业外收入
贷：应付职工薪酬
然后社保的按照其他员工的一样处理

Queen 追问

2021-05-17 11:33

为什么要营业外收入？

Queen 追问

2021-05-17 11:33

营业外收入要填哪个数字？

王超老师 解答

2021-05-17 11:33

你好
因为站在公司的角度来说，是没有把钱付出去的啊

Queen 追问

2021-05-17 11:47

营业外我填上海最低工资数字吗

王超老师 解答

2021-05-17 11:54

你好，是的，就是那个2420的

Queen 追问

2021-05-17 12:27

老师，
   借：营业外收入2420
    贷：应付职工薪酬2420
借：管理费—社会保险费3721.10
    贷：应付职工薪酬3721.10
缴纳：应付职工薪酬3721.10
贷：银行存款3721.10
老师是这样做吗？

    

王超老师 解答

2021-05-17 13:36

你好，是的，那个社保还需要进一步细分 的