请问老师，2020年已汇算清缴完了，收到2020年9月至2020年12月的网络通信网发票，现如何入账？

雪 追问

2021-05-14 17:45

分录会做，报表怎么处理

雪 追问

2021-05-14 17:46

调2020年年报表？

雪 追问

2021-05-14 17:50

什么时候的利润表？

雪 追问

2021-05-14 17:52

做了以上分录，为何要调利润表，数据直接到了资产负债表中的未分配利中，不涉及利润表啊？？

雪 追问

2021-05-14 17:54

那2020年的费用就无此数据？

雪 追问

2021-05-14 17:56

那等于2020年不能形成此数据的亏损了？？

雪 追问

2021-05-14 17:58

这个没错，本来在汇算清缴前入前，可以通过纳税调整表，调增费用，现操作不了，那这费用对应的所得税，减不了了？？？？

雪 追问

2021-05-14 18:00

这样是做2021年了？？？

紫藤老师 解答

2021-05-14 17:41

你好
借 以前年度损益调整
贷银行存款

紫藤老师 解答

2021-05-14 17:44

借 以前年度损益调整
贷银行存款
借 利润分配
贷 以前年度损益调整

紫藤老师 解答

2021-05-14 17:45

调整利润表  利润分配-未分配利润

紫藤老师 解答

2021-05-14 17:49

调整利润表  利润分配-未分配利润

紫藤老师 解答

2021-05-14 17:51

你好，调整2021年的 利润表  利润分配-未分配利润

紫藤老师 解答

2021-05-14 17:53

资产负债表中的未分配利也可以

紫藤老师 解答

2021-05-14 17:55

 通过了以前年度损益调整，2020年的费用就无数据

紫藤老师 解答

2021-05-14 17:56

分录，
涉及损益的，需要以前年度损益调整

紫藤老师 解答

2021-05-14 17:59

以前年度损益调整
贷银行存款
借 利润分配 
   应交税费-应交所得税
贷 以前年度损益调整

紫藤老师 解答

2021-05-14 18:00

以前年度损益调整核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项