老师我这个凭证把个人部分也入了费用和应付社保费了，要怎么调过来？ 我做了这笔分录，但还有其他应收款-个人部分这人科目没做进去，是还要加一个：借：其他应收款-个人部分 贷：应付职工薪酬-社保会 这样吗

WQY 追问

2021-04-28 16:08

嗯，我就不用再冲费用了吗？我当时计提和缴纳的分录都忘了其他应收款-个人了，把所有缴纳的费用全算进费用里了

WQY 追问

2021-04-28 16:26

我现在来调整当时那笔分录，看对吗？老师

韦老师 解答

2021-04-28 16:43

你调整单位部分是对的，你调整个人部分按照我的分录就可以了，缴纳时候的会计分录就是我给你的分录哈

WQY 追问

2021-04-28 16:46

出售前是在贷方，在出售时需要从借方转出；

WQY 追问

2021-04-28 17:07

老师  但是缴纳时分录做过了，我只需要调整，按你那个分录不是会重复吗？

韦老师 解答

2021-04-28 18:02

建议你把你原来的分录做相反的会计分录冲平，然后在做正确的会计分录，这样会比较清晰。

韦老师 解答

2021-04-28 18:02

计提分录
借:管理费用

韦老师 解答

2021-04-28 18:03

计提分录
借:管理费用/销售费用
贷:应付职工薪酬-社保
缴纳分录
借：应付职工薪酬-社保
其他应收款-个人
贷：银行存款