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送心意

韦老师

职称： 中级会计师

2021-04-28 16:03

您好！缴纳社保的分录这样做
借：应付职工薪酬-社保
      其他应收款-个人
贷：银行存款

WQY 追问

2021-04-28 16:08

嗯，我就不用再冲费用了吗？我当时计提和缴纳的分录都忘了其他应收款-个人了，把所有缴纳的费用全算进费用里了

WQY 追问

2021-04-28 16:26

我现在来调整当时那笔分录，看对吗？老师

韦老师 解答

2021-04-28 16:43

你调整单位部分是对的，你调整个人部分按照我的分录就可以了，缴纳时候的会计分录就是我给你的分录哈

WQY 追问

2021-04-28 16:46

出售前是在贷方，在出售时需要从借方转出；

WQY 追问

2021-04-28 17:07

老师  但是缴纳时分录做过了，我只需要调整，按你那个分录不是会重复吗？

韦老师 解答

2021-04-28 18:02

建议你把你原来的分录做相反的会计分录冲平，然后在做正确的会计分录，这样会比较清晰。

韦老师 解答

2021-04-28 18:02

计提分录
借:管理费用

韦老师 解答

2021-04-28 18:03

计提分录
借:管理费用/销售费用
贷:应付职工薪酬-社保
缴纳分录
借：应付职工薪酬-社保
其他应收款-个人
贷：银行存款

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相关问题讨论
你好 借应付职工薪酬33085 贷银行存款 其他应收款 借其他应收款 应付职工薪酬-社保 贷银行存款
2021-09-24 14:53:52
借，应付职工薪酬 33085 贷，，银行存款 30456 其他应收款 3635.18 你这数据有点差异，是什么原因导致
2021-09-24 14:20:41
您好： 您的做法正确，扣缴个人部分就是这样做，使用其他应付款也可以。
2021-01-26 15:37:53
你好，同学 一般是这个的 借：费用10000 贷：应付职工薪酬10000 
2024-05-21 17:04:16
1．按考勤或产量统计表计提工资 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资  贷：应付职工薪酬-工资 2.计提公司承担部分社保公积金 借：管理费用-社保，公积金 贷：应付职工薪酬-社保，公积金（企业部分） 3.发放工资时 借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分）      应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4上交杜保 借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分）       其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2023-04-13 14:23:25
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