老师，应付职工薪酬105609.01元，应付职工薪酬-社保医保105809.01元你，其他应收款-员工社保费2049.67元，我想调整正确，怎么做分录呢，谢谢老师

静～sophia 追问

2023-12-04 12:51

应付职工薪酬和社保医保是贷方余额，其他应收款是借方余额，您看我想调整正确，怎么做分录呢

郭老师 解答

2023-12-04 12:53

借应付职工薪酬、工资，
贷其他应收款、个人负担的社保

郭老师 解答

2023-12-04 12:53

然后这个应付职工薪酬，社保医保是企业承担的是吧，你们没有交吗。

郭老师 解答

2023-12-04 12:53

如果没有交的话，红冲计提的就可以了。

静～sophia 追问

2023-12-04 12:56

老师，那不通过待处理财产损益调整吗

郭老师 解答

2023-12-04 13:01

对的，是的，不需要的

静～sophia 追问

2023-12-04 13:04

老师，请教，分录是 应付工资 -工资  贷待处理财产损益105609.01吗，剩余社保的一样同理呢

郭老师 解答

2023-12-04 13:06

待处理财产损益是盘点，你们是盘点吗？一般是存货或是现金用这个

静～sophia 追问

2023-12-04 13:12

老师，那我刚才问问题，想调整销项，进项等余额，老师说用待处理财产损益，您说一般是存货或者现金用这个科目，到底是用哪个呢

郭老师 解答

2023-12-04 13:13

待处理财产损溢”是会计科目，属于资产类账户，核算企业在清查财产过程中已经查明的各种财产物资的盘盈、盘亏和毁损。




你看一下这个是科目定义，你觉着符合要求吗？

郭老师 解答

2023-12-04 13:13

嗯，之前那个老师怎么给你回复的，你再去追问他吧。