老师,比如工资表,工资10000.社保1000.做分录有两种1.借:费用10000 贷:应付职工薪酬9000 其他应收款-社保个人部分1000 2. 借:费用10000 贷:应付职工薪酬10000 这两种哪种是正确的呢?第一和第二应付职工薪酬余额不一致。
一地金
于2024-05-21 17:03 发布 90次浏览
- 送心意
冉老师
职称: 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
2024-05-21 17:04
你好,同学
一般是这个的
借:费用10000 贷:应付职工薪酬10000
相关问题讨论
你好,同学
一般是这个的
借:费用10000 贷:应付职工薪酬10000
2024-05-21 17:04:16
1.按考勤或产量统计表计提工资
借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资
贷:应付职工薪酬-工资
2.计提公司承担部分社保公积金
借:管理费用-社保,公积金
贷:应付职工薪酬-社保,公积金(企业部分)
3.发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应付款—社保,公积金(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款
4上交杜保
借:应付职工薪酬——社保,公积金(企业部分)
其他应付款—社保,公积金(个人部分)
贷:库存现金/银行存款
5上交个人所得税
借:应交税费——应交个人所得税
贷:银行存款
2023-04-13 14:23:25
您好,借应付职工薪酬~个人社保(红字)借其他应收款
2020-10-15 22:54:06
你好
借应付职工薪酬33085
贷银行存款
其他应收款
借其他应收款
应付职工薪酬-社保
贷银行存款
2021-09-24 14:53:52
借,应付职工薪酬 33085
贷,,银行存款 30456
其他应收款 3635.18
你这数据有点差异,是什么原因导致
2021-09-24 14:20:41
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