老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

公司的国地税申报可以在外地网上申报吗
答: 你好,是可以是,只好联网有证书就可以申报的
老师第一次去核定税种,进行国地税申报要带什么地方,还有进行网上申报,要进什么东西,银行才给你开通网上申报的?有没有视频讲解的?
答: 您好,去税局办税种核定书需要的资料: 1.法人身份证, 财务人员身份证 2.帐册(看情况)如果软件核算进行说明 3.银行帐号,开户银行许可证 4.经营地租赁协议,房产证 5.财务人员录用合同,会计上岗证 6.工商执照、企业代码证 7、公章、法人章 核定后,申请开通网上申报。视频讲解请详见本学堂首页,税务实操,金税三期申报系统。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
想要地税那边也能网上申报,是不是也要跟地税那边连三方?国税那边连了地税也要连吗?
答: 你好,是的,需要各自签订三方协议的


王雁鸣老师 解答
2016-10-31 18:18
王雁鸣老师 解答
2016-10-31 18:28