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郭老师

职称： 初级会计师

2026-01-31 16:18

你是小规模，它只能抵扣企业所得税要普票

一般纳税人才要专票

园? 追问

2026-01-31 17:03

嗯嗯，老师这个怎么做分录呢

园? 追问

2026-01-31 17:04

这个收到的发票，是做成本发票，只能抵扣企业所得税，对税率没有要求，是吧？

郭老师 解答

2026-01-31 17:06

如果金额大的借长期待摊费用
贷银行存款或者应付账款完工，
次月开始分摊分摊到主营业务成本，借主营业务成本
贷长期待摊费用
没有

园? 追问

2026-01-31 17:20

这个收到的发票，是做成本发票，只能抵扣企业所得税，对税率没有要求，是吧？

郭老师 解答

2026-01-31 17:24

对的是的，没有要求

园? 追问

2026-01-31 17:27

老师，我们是酒店，我们收到了美团这些平台的发票，也是做成本是吧？

郭老师 解答

2026-01-31 17:34

扣除的服务费吗？如果是的话销售费用。

园? 追问

2026-01-31 17:54

应该是服务费给开的发票

郭老师 解答

2026-01-31 17:59

那就做销售费用里面的，他不做成本

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你好 这个是按照3%的，优惠政策另外算
2022-01-19 21:34:33
你好，这个是自己的房屋还是租赁的 可以抵扣所得税的。
2020-06-28 19:57:26
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2022-10-26 16:26:19
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2022-06-13 08:22:22
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2024-04-28 14:16:50
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