1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

朴老师

职称： 会计师

2021-03-03 09:03

同学你好
不对
应该是  1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

想人陪的钢笔 追问

2021-03-03 09:04

我知道要这样做，我刚接手账，前面会计就是这样做的

想人陪的钢笔 追问

2021-03-03 09:04

一年的账

想人陪的钢笔 追问

2021-03-03 09:04

需要怎么处理

想人陪的钢笔 追问

2021-03-03 09:08

当月发放当月的工资的

朴老师 解答

2021-03-03 09:09

红冲了然后重新做就行了

想人陪的钢笔 追问

2021-03-03 09:15

红冲也不对吧，因为工资是法人个人支付的

朴老师 解答

2021-03-03 09:22

红冲了
然后做
借管理费用
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬
贷其他应付款

想人陪的钢笔 追问

2021-03-03 09:39

企业所得税汇总是不是要调增，不能扣减

朴老师 解答

2021-03-03 09:53

不是
只要申报了个税就可以税前扣除的

上传图片  
相关问题讨论
你好；  你员工发生的应该走应付职薪酬科目 去过渡的；   直接做其他应付款是什么情况
2022-03-31 15:40:52
你好，这个具体的是什么业务的？
2022-03-31 10:04:23
直接 借：管理费用-个人社保 负数 贷：应付职工薪酬-社保 负数
2021-12-10 16:40:42
你好，原分录做红字就可以，不跨年度的话，
2021-11-15 14:37:59
就是欠着人家的钱没有支付吗？如果只是办公费的话，购买办公用品。
2021-11-03 16:21:36
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...