老师我想问下，我们是购买方，销售方给我们开了专票，后面需要我们退回，我之前是已经认真抵扣了的，后面退回后的正确分录是怎样的呢？

老师我想问下，我们是购买方，销售方给我们开了专票，后面需要我们退回，我之前是已经认真抵扣了的，后面退回后的正确分录是怎样的呢？

答： 你开红字，信息表借银行存款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我们是销售方，我们开给购买方的发票，发票购买方已经抵扣了的，我们给购买方退货了，现在购买方需要把发票退给我们，怎么退对我们是最好的呢？

答： 购买方发票已经认证的，不需要再退回发票，由购买方申请红字发票信息单。