老师好，请问12月时计提了10万企税，1月也缴纳了10万企税。现在发现报表有问题，调过之后12月应计提5万企税。但是已经按之前错误的版本交了10万的企税了，现在1月的帐怎么做呢？

老师好，请问12月时计提了10万企税，1月也缴纳了10万企税。现在发现报表有问题，调过之后12月应计提5万企税。但是已经按之前错误的版本交了10万的企税了，现在1月的帐怎么做呢？

答： 您好，借以前年度损益调整-5贷应交税费应交企业所得税-5

老师好，请问12月时计提了10万企税，1月也缴纳了10万企税。现在发现报表有问题，调过之后变成了12月计提了5万企税。现在1月的帐怎么做呢？

答： 实际应该缴纳10万吗

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

一个企业18年12月计提所得税10万 实际1月实际交了33706.5 但是1月做账到时候 把去年的1万冲回去了 缴纳的时候直接借所得税 贷银行10万导致现在报表中所得税是负数 -66293.5

答： 计提10万所得税，1月缴纳3万多？