借：管理费用-管理人员职工薪酬 2100 贷：其他应收款-社保 431.94 银行存款 1668.06 这个分录中，贷方金额431.94做多了11.66，银行存款金额1668.06做少了11.66，请问次月如何调整？

比如 我出差预支了500 回来报销的时候拿过来了501的发票 这样情况下 可以这样写凭证不借：管理费用-差旅费 501贷：其他应收款 1贷：银行存款 1000

答： 您好 您分录贷方金额跟借方不平啊

我们公司帮一个朋友代买了五险，这些费用全部都是那个朋友出，但是12月份做账时，我把一部分做到公司费用里去了，现在跨年了，要如何调账呢？一部分算到公司缴费，就是借：管理费用--四险费用 OR 养老保险：贷：银行存款现在要调成为其他应收款，要怎么调 呢？直接冲抵吗？管理费用也涉及到利润了呀？不需要什么过渡科目吗？

答： 你好 借其他应收款 贷管理费用

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师你好，每月做社保、公积金、工资发放能不能不做计提，例如分录直接这样做1、支付社保借：管理费用-社保 100 其他应收款-社保 20贷：银行存款 1202、支付公积金借：管理费用-住房公积金 10 其他应收款-住房公积金 3贷：银行存款 133、发放工资借：管理费用-工资 200贷：银行存款 175 其他应收款-社保 20 其他应收款-住房公积金 3 其他应收款-个人罚款 2这样做有哪些弊端呢，这样不用计提不是很方便吗

答： 同学你好，准则规定用于员工是必须要通过应付职工薪酬核算的